功能性委員會

審計委員會

審計委員會由三名獨立董事組成，其中一人為召集人，審計委員會之運作主要以監督為職責，旨在協助董事會監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度，亦包括簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效、財務、會計或內部稽核主管之任免、公司內部控制之有效實施、法令遵循­以及公司存在或潛在風險之管控。

審計委員會至少每季召開一次，審議的事項主要包括：

(1)依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。

(2)內部控制制度有效性之考核。

(3)依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。

(4)涉及董事自身利害關係之事項。

(5)重大之資產或衍生性商品交易。

(6)重大之資金貸與、背書或提供保證。

(7)募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。

(8)簽證會計師之委任、解任或報酬。

(9)財務、會計或內部稽核主管之任免。

(10)由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。

(11)其他公司或主管機關規定之重大事項。

委員會成員

職務	姓名	學歷	經歷	現職
召集人	謝永明      獨立董事	國立台灣大學 會計系博士	–東吳大學會計系教授 –華信航空(股)公司獨立董事	–東吳大學會計系教授 –華信航空(股)公司獨立董事
委 員	蕭耀貴      獨立董事	國立台灣科技大學高分子工程系博士	–財團法人塑膠工業技術發展中心總經理（2015/12/25迄今） –台灣化學產業協會理事（2016/01/01迄今） –中華民國高分子學會理事（2015/03/01迄今） –中華民國檢測驗證協會理事（2015/12/25迄今） –國際塑膠工程師學會(SPE TAIWAN) –理事長（2014/06/01-2020/05/31） –財團法人塑膠工業技術發展中心 副總經理（2003/01/01-2015/12/24） –財團法人塑膠工業技術發展中心技術研發部 經理（1996/12/01-2002/12/31）	–財團法人塑膠工業技術發展中心總經理 –台灣化學產業協會理事 –中華民國檢測驗證協會理事 –東海大學化材系兼任教授鴻勁(7769) –精密股份有限公司獨立董事 –拓凱(4536)實業股份有限公司獨立董事
委 員	李堅明      獨立董事	紐約大學垣登工程學院化學系博士	–Ciba Specialty Chemicals In.亞洲區經理 –View Sonic Group (Sintech Technology Corp. /Opti International Corp., Taiwan)子公司總經理 –展茂光電市場行銷及採購副總經理 –亞洲化學集團事業部總經理 –LG Display台灣總經理 –宸鴻光電科技（股）公司車載事業處副總經理 (2018/01/01-2023/12/21)	–鴻通科技(廈門)有限公司總經理 –兆利科技工業(股)公司獨立董事

運作情形:

114年度審計委員會開會共計5次，會議重要決議事項與獨立董事出列席情形：

職稱	姓名	實際列席次數	委託出席次數	實際列席率（%）
獨立董事	謝永明	6	0	100%
獨立董事	李堅明	6	0	100%
獨立董事	蕭耀貴	6	0	100%

113年度審計委員會開會共計5次，會議重要決議事項與獨立董事出列席情形：

職稱	姓名	實際列席次數	委託出席次數	實際列席率（%）
獨立董事	謝永明	5	0	100%
獨立董事	李堅明	5	0	100%
獨立董事	蕭耀貴	5	0	100%

日 期	會  別	證交法14-5所列事項 議案內容及後續處理	未經審計委員會通過，而經全體董事2/3以上同意之議決事項
113.03.14	審計委員會 第一次	1.112年度員工、董事酬勞金額及發放方式 2.本公司民國112 年度營業報告書、個體財務報表及合併財務報表 3.本公司112 年度盈餘分配案 4.修訂本公司「預先核准非確信服務政策之一般原則」部分條文案 5.擬具112 年度「內部控制制度聲明書」案 6.修訂本公司「融資管理循環」案 7.修訂本公司「其他管理作業」案 8.修訂本公司「投資管理循環」案 9.修訂本公司「公司章程」部分條文案 10.擬訂定召開本公司113年股東常會日期、地點及召集事由等內容案 11.討論本公司背書保證案	無
		審計委員會決議結果：全體出席委員無異議照案通過。
		董事會對審計委員會意見之處理：全體出席董事同意通過。
113.05.14	審計委員會 第二次	1.本公司113年第一季合併財務報表 2.修訂本公司「公司治理實務守則」 3.討論重要子公司UNIC TECHNOLOGY (THAILAND) CO., LTD辦理背書保證事宜 4.討論本公司背書保證案 5.討論內部控制制度-採購及付款循環修訂 6.討論內部控制制度-不動產、廠房及設備循環修訂	無
		審計委員會決議結果：全體出席委員無異議照案通過。
		董事會對審計委員會意見之處理：全體出席董事同意通過。
113.08.13	審計委員會 第三次	1.本公司113年第二季合併財務報表 2.修訂本公司「會計制度」 3.修訂本公司「對子公司之監理辦法」 4.本公司投資認購「翔耀實業股份有限公司」私募案 5.本公司背書保證專用印鑑章保管人變更事宜	無
		審計委員會決議結果：第4案獨立董事建議保留於下次會議討論，其餘議案全體出席委員無異議照案通過。
		董事會對審計委員會意見之處理：全體出席董事同意通過。
113.11.11	審計委員會 第四次	1.本公司投資認購「翔耀實業股份有限公司」私募案 2.本公司113年第3季合併財務報表 3.修訂本公司「預先核准非確信服務政策之一般原則」部分條文案 4.本公司投資設立融燁算力科技股份有限公司案 5.同意孫公司優利(蘇州)科技材料有限公司新增「資金貸與他人作業程序」案 6. 同意孫公司佶優泰國有限公司新增「資金貸與他人作業程序」案 7. 討論本公司背書保證案 8. 本公司內部稽核主管異動案	無
		審計委員會決議結果：全體出席委員無異議照案通過。
		董事會對審計委員會意見之處理：全體出席董事同意通過。
113.12.30	審計委員會 第五次	1.擬定稽核室「114年度內部稽核計畫」執行 2.增訂本公司「永續資訊管理作業辦法」及「內控制度-其他管理作業循環」中增訂AD-18永續資訊管理作業控制案 3.修訂本公司「員工從業道德行為守則」部份條文	1.本公司會計主管人事異動案 2.本公司財務主管人事異動案
		審計委員會決議結果：全體出席委員無異議照案通過。
		董事會對審計委員會意見之處理：全體出席董事同意通過。

112年度審計委員會開會共計5次，會議重要決議事項與獨立董事出列席情形如下：

職稱	姓名	實際列席次數	委託出席次數	實際列席率（%）
獨立董事	謝永明	5	0	100%
獨立董事	李堅明	5	0	100%
獨立董事	蕭耀貴	5	0	100%

日 期	會  別	證交法14-5所列事項 議案內容及後續處理	未經審計委員會通過，而經全體董事2/3以上同意之議決事項
112.03.29	審計委員會 第1次	1.本公司民國111年度營業報告書、個體財務報表及合併財務報表 2.本公司111年度盈餘分配案 3.擬具111年度「內部控制制度聲明書」案 4.擬訂定召開本公司112年股東常會日期、地點及召集事由等內容案 5.討論本公司背書保證案	無
		審計委員會決議結果：全體出席委員無異議照案通過。
		董事會對審計委員會意見之處理：全體出席董事同意通過。
112.05.08	審計委員會 第2次	1.配合會計師事務所內部調整變更會計師事宜 2.評估簽證會計師之獨立性及討論安侯建業聯合會計師事務所查核本公司112至114年度相關查帳服務公費事宜 3.本公司112年第一季合併財務報表 4.修訂本公司「預先核准非確信服務政策之一般原則」部分條文案 5.本公司內部稽核主管異動案	無
		審計委員會決議結果：全體出席委員無異議照案通過。
		董事會對審計委員會意見之處理：全體出席董事同意通過。
112.08.11	審計委員會 第3次	1.本公司112年第二季合併財務報表 2.子公司佶優香港有限公司截至112年6月30日之逾期應收帳款非屬資金貸與性質 3.討論本公司背書保證案 4.修訂本公司書面「內部稽核制度」	無
		審計委員會決議結果：全體出席委員無異議照案通過。。
		董事會對審計委員會意見之處理：全體出席董事同意通過。
112.11.09	審計委員會 第4次	1.本公司112年第三季合併財務報表 2.修訂本公司「對子公司之監理辦法」部分條文案 3.修訂本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文案 4.討論孫公司優利(蘇州)科技材料有限公司新增「背書保證作業程序」案 5.討論本公司背書保證案 6.本公司代理發言人異動案	無
		審計委員會決議結果：全體出席委員無異議照案通過。
		董事會對審計委員會意見之處理：全體出席董事同意通過。
112.12.26	審計委員會 第5次	1.擬定稽核室「113年度內部稽核計畫」執行 2.擬定「113年度預算計畫」 3.討論本公司背書保證案	無
		審計委員會決議結果：全體出席委員無異議照案通過。。
		董事會對審計委員會意見之處理：全體出席董事同意通過。

薪酬委員會

為強化公司治理，並健全公司董事、監察人及經理人薪資報酬制度，本公司於100年12月30日經董事會決議通過，成立薪資報酬委員會與通過組織規程，聘請本公司三位獨立董事擔任薪酬委員，旨在協助董事會訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。本屆任期114年06月16日至117年06月15日，於113年度本公司已召開三次薪資報酬委員會，審議各項與董事及經理人薪資報酬相關事宜，並於薪酬委員會審議後呈董事會決議。

職務	姓名	學歷	經歷	現職
召集人	謝永明      獨立董事	國立台灣大學 會計系博士	–東吳大學會計系教授 –華信航空(股)公司獨立董事	–東吳大學會計系教授 –華信航空(股)公司獨立董事
委 員	蕭耀貴      獨立董事	國立台灣科技大學高分子工程系博士	–財團法人塑膠工業技術發展中心總經理（2015/12/25迄今） –台灣化學產業協會理事（2016/01/01迄今） –中華民國高分子學會理事（2015/03/01迄今） –中華民國檢測驗證協會理事（2015/12/25迄今） –國際塑膠工程師學會(SPE TAIWAN) 理事長（2014/06/01-2020/05/31） –財團法人塑膠工業技術發展中心 副總經理（2003/01/01-2015/12/24） –財團法人塑膠工業技術發展中心技術研發部 經理（1996/12/01-2002/12/31）	–財團法人塑膠工業技術發展中心總經理 –台灣化學產業協會理事 –中華民國檢測驗證協會理事 –東海大學化材系兼任教授 –鴻勁(7769)精密股份有限公司獨立董事 –拓凱(4536)實業股份有限公司獨立董事
委 員	李堅明      獨立董事	紐約大學垣登工程學院化學系博士	–Ciba Specialty Chemicals In.亞洲區經理 –View Sonic Group (Sintech Technology Corp. /Opti International Corp., Taiwan)子公司總經理 –展茂光電市場行銷及採購副總經理 –亞洲化學集團事業部總經理 –LG Display台灣總經理 –宸鴻光電科技（股）公司車載事業處副總經理 (2018/01/01-2023/12/21)	–鴻通科技(廈門)有限公司總經理 –兆利科技工業(股)公司獨立董事

運作情形：

114年度薪酬委員會開會共計4次，會議重要決議事項與獨立董事出列席情形：

職稱	姓名	實際列席次數	委託出席次數	實際列席率（%）
召集人	謝永明	4	0	100%
獨立董事	李堅明	4	0	100%
獨立董事	蕭耀貴	4	0	100%

日 期	會  別	議案內容	議決結果
114/03/11	第五屆114年 第一次	1.本公司經理人113年度年終獎金案，提請審議。 2.本公司財務主管人事異動案，謹提請審議。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會審議。
114/06/16	第六屆114年 第一次	推選第六屆薪酬委員會召集人，提請決議。	經全體委員出席並表決通過，推選謝永明先生擔任第六屆薪酬委員會召集人，負責召集及主持本屆會議。
114/08/12	第六屆114年 第二次	1.本公司113年度董事酬勞分配案，提請審議。 2.本公司113年度經理人之員工酬勞分配案，提請審議。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會審議。
114/12/22	第六屆114年 第三次	本公司財務主管人事異動案，謹提請審議。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會審議。

113年度薪酬委員會開會共計3次，會議重要決議事項與獨立董事出列席情形：

職稱	姓名	實際列席次數	委託出席次數	實際列席率（%）
召集人	謝永明	3	0	100%
獨立董事	李堅明	3	0	100%
獨立董事	蕭耀貴	3	0	100%

日 期	會  別	議案內容	議決結果
113/03/14	第五屆113年 第一次	1.本公司經理人112年度年終獎金案，提請　審議。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會審議。
113/08/13	第五屆113年 第二次	1.本公司112年度董事酬勞分配案，提請審議。 2.本公司112年度經理人之員工酬勞分配案，提請審議。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會審議。
113/12/30	第五屆113年 第三次	1.本公司總管理處副總經理暨董事長特別助理人事任命案，謹提請審議。 2.本公司會計主管人事異動案，謹提請審議。 3.本公司財務主管人事異動案，謹提請審議。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會審議。

112年度薪酬委員會開會共計2次，會議重要決議事項與獨立董事出列席情形：

職稱	姓名	實際列席次數	委託出席次數	實際列席率（%）
召集人	謝永明	2	0	100%
獨立董事	李堅明	2	0	100%
獨立董事	蕭耀貴	2	0	100%

日 期	會  別	議案內容	議決結果
112/03/29	第五屆112年 第一次	1.本公司經理人111年度年終獎金案，提請　審議。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會審議。
112/08/11	第五屆112年 第二次	1.本公司111年度董事酬勞分配案，提請審議。 2.本公司111年度經理人之員工酬勞分配案，提請審議。	經主席徵詢全體出席委員同意照案通過，提報董事會審議。

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

獨立董事和內部稽核溝通主要以通訊軟體、電子郵件和會議形式舉行，每月至少以電子郵件溝通一次、每季召開一次會議，討論查核進度、重要稽核發現等，並就獨立董事於溝通中提出之建議進行調整改善。

有關113 年度之溝通情形如下：

日期	溝通方式	出席人員	溝通事項	溝通結果
113/2/26	電子郵件	謝永明獨立董事 蕭耀貴獨立董事 李堅明獨立董事 稽核主管	113年1月稽核報告呈報	各獨立董事已簽收並回覆對呈報內無意見。
113/3/26	電子郵件	謝永明獨立董事 蕭耀貴獨立董事 李堅明獨立董事 稽核主管	113年2月稽核報告呈報	各獨立董事已簽收並回覆對呈報內無意見。
113/3/14	審計委員會(第一次)	謝永明獨立董事 蕭耀貴獨立董事 李堅明獨立董事 稽核主管	內部稽核業務報告報告112年度內控自評結果，簽具內控聲明書內控制度修訂	獨立董事針對後續執行給予指導和建議。
113/4/2	電子郵件	謝永明獨立董事 蕭耀貴獨立董事 李堅明獨立董事 稽核主管	113年3月稽核報告呈報	各獨立董事已簽收並回覆對呈報內無意見。
113/5/8	電子郵件	謝永明獨立董事 蕭耀貴獨立董事 李堅明獨立董事 稽核主管	113年4月稽核報告呈報	各獨立董事已簽收並回覆對呈報內無意見。
113/5/14	審計委員會(第二次)	謝永明獨立董事 蕭耀貴獨立董事 李堅明獨立董事 稽核主管	內部稽核業務報告內控制度修訂	獨立董事針對後續執行給予指導和建議。
113/6/12	電子郵件	謝永明獨立董事 蕭耀貴獨立董事 李堅明獨立董事 稽核主管	113年5月稽核報告呈報	各獨立董事已簽收並回覆對呈報內無意見。
113/7/10	電子郵件	謝永明獨立董事 蕭耀貴獨立董事 李堅明獨立董事 稽核主管	113年6月稽核報告呈報	各獨立董事已簽收並回覆對呈報內無意見。
113/8/16	電子郵件	謝永明獨立董事 蕭耀貴獨立董事 李堅明獨立董事 稽核主管	113年7月稽核報告呈報	各獨立董事已簽收並回覆對呈報內無意見。
113/8/13	審計委員會(第三次)	謝永明獨立董事 蕭耀貴獨立董事 李堅明獨立董事 稽核主管	內部稽核業務報告	獨立董事針對後續執行重點給予指導和建議。
113/8/28	電子郵件	謝永明獨立董事 蕭耀貴獨立董事 李堅明獨立董事 稽核主管	113年8月稽核報告呈報	各獨立董事已簽收並回覆對呈報內無意見。
113/10/31	電子郵件	謝永明獨立董事 蕭耀貴獨立董事 李堅明獨立董事 稽核主管	113年9月稽核報告呈報	各獨立董事已簽收並回覆對呈報內無意見。
113/11/11	審計委員會(第四次)	謝永明獨立董事 蕭耀貴獨立董事 李堅明獨立董事 稽核主管	內部稽核業務報告稽核主管異動	獨立董事針對後續執行重點給予指導和建議。
113/12/2	電子郵件	謝永明獨立董事 蕭耀貴獨立董事 李堅明獨立董事 稽核主管	113年10月稽核報告呈報	各獨立董事已簽收並回覆對呈報內無意見。
113/12/30	審計委員會(第五次)	謝永明獨立董事 蕭耀貴獨立董事 李堅明獨立董事 稽核主管	內部稽核業務報告114年度稽核計劃內控制度修訂-永續資訊管理作業	獨立董事針對後續執行給予指導和建議。考量內控風險及本年稽核計劃執行情形，對於大陸子公司之作業稽核需擬定補強措施。稽核回覆擬於年度內控自評執行及114年度之查核規劃中強化執行。
114/1/3	電子郵件	謝永明獨立董事 蕭耀貴獨立董事 李堅明獨立董事 稽核主管	113年11月稽核報告呈報	各獨立董事已簽收並回覆對呈報內無意見。
114/1/23	電子郵件	謝永明獨立董事 蕭耀貴獨立董事 李堅明獨立董事 稽核主管	113年12月稽核報告呈報	各獨立董事已簽收並回覆對呈報內無意見。

獨立董事、公司治理階層和會計師每年至少進行一次溝通會議，要點為公司和子公司財務業務情形、重大性、查核範圍、查核發現、近期法規修正等議題。若有重大異常情形，會計師和獨立董事、公司治理階層得隨時召開會議或其他方式進行討論。

日期	溝通方式	出席人員	溝通事項	溝通結果
113/11/11	審計委員會	謝永明獨立董事 蕭耀貴獨立董事 李堅明獨立董事 江曉苓會計師 連淑凌會計師	1.期中查核報告 2.關鍵查核事項 3.年度查核時程表 4.年度查核範圍 5.重要會計準則或解釋函、證管法令及稅務法令更新	本次會議無意見，獨董無異議。
114/3/11	審計委員會	謝永明獨立董事 蕭耀貴獨立董事 李堅明獨立董事 江曉苓會計師 連淑凌會計師	道德與獨立性事務所品質管理制度之溝通出具查核意見之類型關鍵查核事項年度查核範圍年度查核發現受控外國企業(CFC)重要證管法令更新其他事項	本次會議無意見，獨董無異議。

其他年度之溝通情形詳見如下附檔	檔案內容
111~112年度獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形	Download