投資人關係

公司治理運作情形

公司治理主管

本公司於民國110年08月06日董事會通過任命財會部楊淑玲協理擔任公司治理主管，主要負責事務如下:

(一)依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜。

(二)製作董事會及股東會議事錄。

(三)協助董事就任及持續進修。

(四)提供董事執行業務所需之資料。

(五)協助董事遵循法令。

(六)向董事會報告其就獨立董事於提名、選任時及任職期間內資格是否符合相關法令規章之檢視結果。

(七)辦理董事異動相關事宜。

(八)其他依公司章程或契約所訂定之事項等。

113年度進修情形如下：

進修日期		主辦單位	課程名稱	進修時數	當年度進修總時數
起	迄
113. 11.25	113. 11.25	財團法人中華民國會計研究發展基金會	發行人證券商證劵交易所會計主管持續進修班	12.0	12.0

董事會多元性及獨立性

董事成員多元化政策

本公司目前董事會成員共有7名，含3名獨立董事，專業領域涵蓋財務會計、管理相關等。董事會成員中有1名女性董事、2名具員工身份之董事。本公司現階段女性董事比率為14.29%。本公司董事會成員選任朝向多元化政策並依據「董事選任程序」第四條辦理，考量董事會之整體配置，以成員組成多元化為考量，就本身運作、營運型態及發展需求擬訂適當之方針，包括但不限於以下二大面向之標準：

基本條件與價值：性別、年齡、國籍及文化等。
專業知識技能：專業背景（如法律、會計、產業、財務、行銷或科技）、專業技能及產業經驗等。

我們亦選任董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養等整體能力如下：

營運判斷能力。	產業知識。
會計及財務分析能力。	國際市場觀。
經營管理能力。	領導能力。
危機處理能力。	決策能力。

本公司就2024年度董事會多元化政策之具體管理目標與落實達成情形

管理目標	達成情形
董事至少三分之一席次具備產業、行銷或科技專長	達成
獨立董事至少三分之一席次具備法律、財會或科技專長	達成

佶優科技股份有限公司個別董事落實董事會成員多元化政策之情形

多元化核心項目/ 董事姓名	性別	年齡/ 國籍	兼任公司員工	獨立董事任期屆次	經營管理	領導決策	產業知識	財務會計	法律	環保
馬康華	女	61-70 中華民國			V	V	V	V	V	V
林日旺	男	71-80 中華民國	V		V	V	V	V		V
林乾隆	男	31-40 美國	V		V	V	V	V	V	V
范志強	男	71-80 中華民國			V	V	V	V	V	V
謝永明 (獨立董事)	男	61-70 中華民國		2	V	V	V	V	V	V
李堅明 (獨立董事)	男	51-60 中華民國		1	V	V	V	V	V	V
蕭耀貴 (獨立董事)	男	61-70 中華民國		1	V	V	V	V	V	V

董事會獨立性

本公司獨立董事人數3人；比重3/7，無證券交易法第26 條之3 第3 項及第4項規定情事。本公司之董事會指導公司策略、監督管理階層及對公司、股東負責，在公司治理制度之各項作業與安排，董事會皆依照法令、公司章程或股東會決議等，據以行使職權。本公司董事會強調獨立運作及透明化之功能，董事及獨立董事皆屬獨立之個體，獨立行使職權。3席獨立董事亦遵循相關法令規定，搭配本公司111年度設置審計委員會，審核公司存在或潛在風險之管控等，據以確實監督公司內部控制之有效實施、簽證會計師之選（解）任及獨立性與財務報表之允當編製。此外，依本公司之「董事選舉辦法」訂定董事及獨立董事選任方式採行累積投票制與候選人提名制，鼓勵股東參與，持有一定股數以上之股東得提出候選人名單，該候選人資格條件審查及有無違反公司法第三十條所列各款情事之確認事項，相關受理作業皆依法進行及公告，保障股東權益，以避免提名權遭壟斷或過於浮濫，保持獨立性。

董事會績效評估

本公司為落實公司治理並提升董事會功能，故建立績效評估機制以加強董事會運作效率，並依據「上市上櫃公司治理實務守則」第三十七條規定，訂定「董事會績效評估辦法」並經民國109年03月日董事會通過。

董事會內部績效評估每年執行一次，於次一年度第一季結束前執行完成，並將評估結果提報次一年度第一次董事會進行報告。績效評估執行之範圍，包括整體董事會、個別董事成員及功能性委員會之績效評估；評估之方式採取問卷進行，包括董事會整體評估五大面項共 44 要項進行自評，本公司董事會運作均為正面並符合指標作業，而董事自評六大面項共 23 要項進行，個別運作均為正面並符合指標作業，功能性委員會評估五大面項共24要項進行，其運作皆為正面並符合指標作業，評核結果列為個別薪資報酬分派比例基礎計算並作為董事提名續任之參考。2024年度董事會績效評估結果已於2025年3月11日提報董事會，董事會及其個別成員績效評估結果均為「介於普通到良好之間」。

有關外部董事會績效評估應每三年由外部專業獨立機構或外部專家學者團隊執行評估一次，並於年度結束時執行當年度績效評估。

113年度績效評估說明：(提報114/3/11董事會)

序號	評估範圍	評估方式	評估期間	評估內容	評估結果
1	■ 整體董事會 □ 個別董事成員 □ 審計委員會 □ 薪資報酬委員會 □ 其他功能性委員會	■ 董事會內部自評 □ 董事自評 □ 同儕評估 □ 外部評估	起：113年 01月 01日迄：113年 12月 31日	公司營運之參與程度董事會決策品質董事會組成與結構董事的選任及持續進修內部控制	待改善項目、改善建議：無。均為正面回應。
2	□ 整體董事會 ■ 個別董事成員 □ 審計委員會 □ 薪資報酬委員會 □ 其他功能性委員會	□ 董事會內部自評 ■ 董事自評 □ 同儕評估 □ 外部評估	起：113年 01月 01日迄：113年 12月 31日	公司目標與任務之掌握董事職責認知對公司營運之參與程度內部關係經營與溝通董事之專業及持續進修內部控制	待改善項目、改善建議：無。均為正面回應。
3	□ 整體董事會 □ 個別董事成員 ■ 審計委員會 □ 薪資報酬委員會 □ 其他功能性委員會	□ 董事會內部自評 ■ 董事自評 □ 同儕評估 □ 外部評估	起：113年 01月 01日迄：113年 12月 31日	對公司營運之參與程度功能性委員會職責認知提升功能性委員會決策品質功能性委員會組成及成員選任內部控制	待改善項目、改善建議：無。均為正面回應。
4	□ 整體董事會 □ 個別董事成員 □ 審計委員會 ■ 薪資報酬委員會 □ 其他功能性委員會	□ 董事會內部自評 ■ 董事自評 □ 同儕評估 □ 外部評估	起：112年 01月 01日迄：112年 12月 31日	對公司營運之參與程度功能性委員會職責認知提升功能性委員會決策品質功能性委員會組成及成員選任內部控制	待改善項目、改善建議：無。均為正面回應。

112年度績效評估說明：(提報113/3/14董事會)

序號	評估範圍	評估方式	評估期間	評估內容	評估結果
1	■ 整體董事會 □ 個別董事成員 □ 審計委員會 □ 薪資報酬委員會 □ 其他功能性委員會	■ 董事會內部自評 □ 董事自評 □ 同儕評估 □ 外部評估	起：112年 01月 01日迄：112年 12月 31日	公司營運之參與程度董事會決策品質董事會組成與結構董事的選任及持續進修內部控制	待改善項目、改善建議：無。均為正面回應。
2	□ 整體董事會 ■ 個別董事成員 □ 審計委員會 □ 薪資報酬委員會 □ 其他功能性委員會	□ 董事會內部自評 ■ 董事自評 □ 同儕評估 □ 外部評估	起：112年 01月 01日迄：112年 12月 31日	公司目標與任務之掌握董事職責認知對公司營運之參與程度內部關係經營與溝通董事之專業及持續進修內部控制	待改善項目、改善建議：無。均為正面回應。
3	□ 整體董事會 □ 個別董事成員 □ 審計委員會 □ 薪資報酬委員會 ■ 其他功能性委員會	□ 董事會內部自評 ■ 董事自評 □ 同儕評估 □ 外部評估	起：112年 01月 01日迄：112年 12月 31日	對公司營運之參與程度功能性委員會職責認知提升功能性委員會決策品質功能性委員會組成及成員選任內部控制	待改善項目、改善建議：無。均為正面回應。

111年度績效評估說明：(提報112/3/29董事會)

序號	評估範圍	評估方式	評估期間	評估內容	評估結果	備註
1	■ 整體董事會 □ 個別董事成員 □ 審計委員會 □ 薪資報酬委員會 □ 其他功能性委員會	■ 董事會內部自評 □ 董事自評 □ 同儕評估 □ 外部評估	起：111年 06月 20日迄：111年 12月 31日	公司營運之參與程度董事會決策品質董事會組成與結構董事的選任及持續進修內部控制	待改善項目、改善建議：無。均為正面回應。	111.06.20董事全面改選
2	□ 整體董事會 ■ 個別董事成員 □ 審計委員會 □ 薪資報酬委員會 □ 其他功能性委員會	□ 董事會內部自評 ■ 董事自評 □ 同儕評估 □ 外部評估	起：111年 06月 20日迄：111年12月 31日	公司目標與任務之掌握董事職責認知對公司營運之參與程度內部關係經營與溝通董事之專業及持續進修內部控制	待改善項目、改善建議：無。均為正面回應。	111.06.20董事全面改選
3	□ 整體董事會 □ 個別董事成員 □ 審計委員會 □ 薪資報酬委員會 ■ 其他功能性委員會	□ 董事會內部自評 ■ 董事自評 □ 同儕評估 □ 外部評估	起：111年 06月 20日迄：111年 12月 31日	對公司營運之參與程度功能性委員會職責認知提升功能性委員會決策品質功能性委員會組成及成員選任內部控制	待改善項目、改善建議：無。均為正面回應。	111.06.20董事全面改選